本案明确了一项关键原则:律师必须对其收到的客户资金负责,并以勤勉和称职的态度完成其承诺的服务。菲律宾最高法院对安东尼·杰·B·孔苏吉律师提起的行政诉讼中,判定其未能清算客户预付款项并完成指定法律服务,违反了《职业责任准则》。法院判决撤销了律师资格,并命令律师返还因其未完成的代理事项而收取的款项。
资金未清,义务未尽:律师的责任底线
本案源于 Bataan Shipyard and Engineering Company Inc. (BASECO) 针对其前法律顾问安东尼·杰·B·孔苏吉律师提起的投诉,指控其收取过高的现金预付款和专业费用,但未能对这些款项进行会计核算和清算,违反了《职业责任准则》(CPR)。BASECO 指控孔苏吉律师收到了总计 20,593,781.42 比索的现金预付款,名义上是支付专业费用和政府税费。BASECO 声称,孔苏吉律师未能对这些预付款项进行清算或会计核算,也未能提供其应提供的专业服务,包括工程岛上未注册土地的所有权登记和遗失所有权证的补发。
孔苏吉律师辩称,他已对所有收到的现金预付款进行了清算和会计核算,并将所有清算文件提交给了 BASECO 的财务部门。他还声称,所有发放给他的资金都经过了董事会的批准,并得到了总统良好政府委员会 (PCGG) 审计员的知情。但法院驳回了孔苏吉律师的辩护,认为他的解释笼统且缺乏证据支持。他仅仅声称收据已移交给 BASECO 的财务部门,而没有具体说明每笔交易的 OR 编号、移交日期以及收到收据的官员。此外,在收到专业费用的付款时,他仅仅出具了确认收据,而不是法律要求的正式收据。他还未保留这些收据的副本以供记录。
根据 CPR 的规定,律师对其从客户处收到的款项负有责任,律师确保其责任的唯一方法是开具并保存收据。律师未能出示证据表明其已对从 BASECO 收到的现金预付款进行会计核算和清算。他有责任证明从客户处收到的所有款项都已进行会计核算,这些款项已用于其目的,并且有与这些交易相对应的收据。他未能提交其向 BASECO 出具的与处理工程岛上未注册土地的所有权登记和遗失所有权证的补发有关的专业费用收据副本。此外,他还未能出示 Bataan 省和 BIR 出具的正式收据副本,以证明 BASECO 支付的过户税、资本利得税、印花税和登记费。
CANON 16 – 律师应以信托方式持有其可能拥有的所有客户的金钱和财产
Rule 16.01 – 律师应对为客户收取或从客户处收到的所有金钱或财产进行会计核算。
法院进一步认为,孔苏吉律师违反了 CPR 的规则 18.01 和 18.03,这些规则规定律师应以称职和勤勉的态度为客户服务,不得懈怠委托给他的法律事务。BASECO 辩称,尽管收到了全部法律报酬,但孔苏吉律师未能完成其义务,即处理 BASECO 在工程岛上未登记土地的登记和遗失所有权证的补发。尽管未能履行备忘录中的法律义务,孔苏吉律师仍收到了 4,350,000.00 比索作为其法律报酬。在得知这超过了他应收取的报酬后,孔苏吉律师保留了这笔款项,并没有退还他收取的超额报酬。同样,孔苏吉律师还收到了 2,730,000.00 比索,用于其为补发遗失所有权证提供的法律服务,但他未能处理遗失所有权证的补发,尽管收到了法律报酬。
律师未能履行职责的后果是什么? | 律师资格可能会被撤销。在这种情况下,法院因律师严重违反《职业责任准则》而判处撤销律师资格。 |
哪些道德规范被违反? | 该律师违反了《律师职业行为准则》第 16 条第 16.01 项规则,该规则涉及适当处理客户的资金,以及违反了第 18 条的规则 18.01 和 18.03 项,该规则涵盖勤勉和胜任地为客户服务。 |
未清算基金的含义是什么? | 不清算基金是指律师未能适当记录和解释客户委托用于特定目的(例如税款或费用)的资金的使用。这会导致不信任并违反律师的受托责任。 |
律师是否必须保存财务记录? | 是的,律师必须保存与其与客户的财务交易的准确记录,包括收据和清算报告,即使他们收到了确认收据而不是正式收据。这些记录对于证明负责任的资金管理至关重要。 |
什么是胜任的法律服务? | 胜任的法律服务涉及运用完成受托法律事项所需的知识、技能和勤勉。这包括了解客户需求、充分准备并及时采取行动。 |
律师能否为未完成的服务保留费用? | 一般来说,如果律师没有按协议完成服务,则保留未挣到的费用的保留是不道德的。如果未能提供协议的法律服务,费用可能会调整到已提供的服务的范围内。 |
诉讼时律师不服从指令的后果是什么? | 未能遵守与客户签订的服务合同的行为将对律师在任何相关案件的后续阶段(包括补发所有权证案件和所有权转让事宜中)对服务费用的权利构成严重打击。未能完成协议服务义务的律师必须准备好承担行政制裁或撤职。 |
根据律师职业道德标准对律师的行为提起法律诉讼和辩护的负担由谁承担? | 根据案件具体事实和相关案例,指控和律师为其辩护提供可靠可信证据的负担都分别由他们自己承担。 |
本案再次强调了律师在履行其专业职责时所应承担的受托责任。律师必须始终对客户的资金负责,并以最大的勤勉和称职的态度处理客户的法律事务。未能做到这一点可能会导致严重的纪律处分,包括撤销律师资格。
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来源:BATAAN SHIPYARD AND ENGINEERING COMPANY INC. v. ATTY. ANTHONY JAY B. CONSUNJI, A.C. No. 11439, 2022年1月4日